2018年度西海岸新区残疾人联合会预算

  • 来源:黄岛区残疾人联合会
  • 作者:系统管理员
  • 发布时间:2018-2-8 11:17:48

 

 

 

西海岸新区残疾人联合会

2018年度部门预算

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


目    录

 

第一部分  部门主要职责及部门预算单位构成

第二部分  2018年部门预算编制及增减变化情况说明

第三部分  其他需要公开的事项

第四部分  名词解释

  

 

第一部分 部门主要职责及部门预算单位构成

 

    一、主要职责

(一)贯彻执行《中华人民共和国残疾人保障法》,维护残疾人合法权益,为残疾人服务。

(二)宣传残疾人事业,指导、帮助残疾人自尊、自信、自强、自立,协助政府研究制定实施残疾人法规、政策、规划及有关业务领域指导管理。(三)组织开展残疾人康复、残疾人劳动就业、残疾人教育、残疾人用品用具、残疾人安养、扶贫解困、法律援助、社会保障、无障碍设施等工作。

二、2018年部门预算单位构成

西海岸新区残疾人联合会预算包括:局本级预算。

纳入西海岸新区残疾人联合会2018年部门预算编制范围的预算单位共1个,包括:

1、西海岸新区残疾人联合会局本级

三、部门人员情况

西海岸新区残疾人联合会及下属单位共有行政编制 17人,机关工勤编制 0人,事业编制  8   人;实有在职   29 人。离退休 17  人,其中:离休   0 人,退休  17人。长期聘用人员 43  人。

 

  

 

第二部分   2018年部门预算编制及增减变化情况说明

 

    一、2018年收入预算情况说明

西海岸新区残疾人联合会2018年度收入预算 7329.66万元,比上年预算减少74.99万元。其中:公共财政预算收入7322.66 万元,占99.9 %,比上年预算减少81.99万元;政府性基金收入0万元,占0%,比上年预算增加(减少)0万元;其他收入0万元,占0%,比上年预算增加(减少)0万元;上级补助收入7万元,比上年预算增加7万元,占0.1%;上年结转0万元,占0%。

 2018年我单位无非税收入来源。

二、2018年支出预算情况说明

西海岸新区残疾人联合会2018年度支出预算7329.66万元,比上年减少74.99万元。包括:

1、基本支出751.25万元,占支出预算10.25 %,比上年预算增加156.88万元。其中:工资福利支出675.93万元,比上年预算增加270.35   万元;商品和服务支出71.25万元,比上年预算增加2万元;对个人和家庭的补助支出1.07万元,比上年预算减少110.57万元。基本支出预算增加的主要原因的是因政策性调整工资福利支出增加。

2、专项资金6578.41万元,占支出预算89.75%,比上年预算减少231.87万元。增加的主要项目及原因是:

(1)残疾人免费乘车补贴项目增加543.8万元,增加原因:本年度该项目纳入本单位预算管理。

(2) 残疾人驾驶技术培训项目增加60万元,增加原因:实施政策性文件,对符合条件的残疾人驾驶技术培训合格后给予一定补贴。

三、2018年部门 “三公”经费预算及增减变化原因说明

西海岸新区残疾人联合会2018年财政拨款安排的“三公”经费预算合计4.5万元,比上年增加(减少)0万元。其中:

因公出国(境)经费预算0万元,主要用于:无。比上年度增加(或减少)0万元,主要原因是严格执行规定。

公务用车购置及运行费预算0万元,包括:公务用车购置费0万元,公务用车运行费0万元,主要用于无 。比上年度增加(或减少)0万元,主要原因是严格执行规定。          。

公务接待费预算4.5万元,主要用于:因工作需要迎接上级检查等公务接待。比上年度增加(或减少)0万元,主要原因是严格执行规定,厉行节约。          。

另外,2018年安排培训费预算 71.8 万元,主要用于:残疾人驾驶技术培训及其他培训、残疾人工作者业务培训。比上年度增加46.8万元,主要原因是增加残疾人驾驶技术培训。会议费预算0万元,主要用于:无 。比上年度增加(或减少)0万元,主要原因是严格执行相关规定。

四、机关运行经费安排情况

指各部门的公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费及其他费用。

(1)办公及印刷费:6万元;

(2)邮电费:3万元;

(3)差旅费:2.2万元;

(4)劳务费:1万元;

(5)办公用房物业管理费:30万元;

(6)公务接待费:4.5万元;

(7)其他交通费用:20.67万元;

(8)工会经费:3.88万元;

(9)设备购置:3万元。

 

第三部分  其他需要公开的事项

 

 一、政府采购预算情况

根据区财政局关于转发青岛市财政局《关于公布青岛市2018年政府集中采购目录及限额标准的通知》的通知(青黄财字[2018]153号),按照我单位2018年工作任务,2018年政府采购预算225.2万元,具体情况如下:

(一)货物类:共计114.2万元。

1、空调机1.5万元;

2、喷墨打印机0.8万元;

3、电视机0.6万元;

4、硒鼓墨盒0.2万元;

5、图书0.5万元;

6、复印纸0.5万元;

7、录音笔0.1万元;

8、医疗设备100万元;

9、其他办公用品等10万元。

(二)服务类:共计105万元。

1、物业管理服务85万元;

 2、车辆租赁服务7万元;

3、计算机设备维修保养服务3万元;

4、其他维修保养服务10万元。

(三)印刷服务:共计6万元。

1、印刷品:5万元;

2、其他印刷服务:1万元;

二、国有资产占有使用情况说明

 

 

资产情况表

 

 

2017年度

 

 

金额单位:元

项  目

行次

数量

价值

年初数

年末数

年初数

年末数

栏  次

 

1

2

3

4

资产总额

1

2525988.99

1957260.13

一、流动资产

2

298819.54

325806.68

二、固定资产

3

2227169.45

1631453.45

  (一)房屋(平方米)

4

100

100

618763.81

618763.81

  (二)车辆(台、辆)

5

4

1

677746.00

76480.00

  (三)单价在50万元以上的设备(台、套…)

6

 

 

 

 

        其中:单价50万元(含)以上的通用设备

7

 

 

 

 

              单价100万元(含)以上的专用设备

8

 

 

 

 

  (四)其他固定资产

9

930659.64

936209.64

减:累计折旧及减值准备

10

 

 

三、长期投资

11

 

 

四、在建工程

12

 

 

五、无形资产

13

 

 

减:累计摊销

14

 

 

六、其他资产

15

 

 

 

 

 

 

 

三、纳入预算绩效管理项目

2018年度无纳入预算绩效管理项目

   四、 部门出台的财政财务管理制度

青岛西海岸新区残疾人联合会财务内部管理制度

    为加强财务收支管理,规范各项经费开支程序,保障各类资金的使用效果,现结合单位实际及上级财政管理要求,制定如下财务内部管理制度。

    第一条 基本要求

    1、所有财务支出实行“事前审批”原则。

    2.、财务人员负责各类经费的预决算编制、收支核算和财务监督。财务人员要坚持原则,严格执行《会计法》等相关法律规定,模范遵守财务管理制度,定期向负责人报告财务收支情况。

    3、严格控制基本运行经费支出,特别是“三公”经费支出,规范专项经费支出程序,提高资金使用效益。

    第二条 预、决算管理

    1、各科室及所属事业单位应按照财政统一部署和要求,结合年度工作计划,详细、全面提报预算计划及相关文件材料等申请依据,由财务室汇总,经理事长办公会议研究决定后统一提报财政部门审批。

    2、预算指标下达后要严格执行预算计划,不得随意超预算安排支出。确因特殊情况需要追加经费的,由相关科室(单位)写出经费申请报告,附相关文件依据,报理事长同意后,经财务人员与财政部门沟通,汇总至办公室报区政府审批。

3、财务室负责财政拨款的年度决算编制工作。

4、财务人员按要求每年在规定时间内公开预决算。

第三条   固定资产管理

    固定资产是国有资产的重要组成部分,单位须合理配备并节约、有效使用固定资产,提高固定资产使用效率,保障固定资产的安全和完整。

1、购入管理:

    各科室对需要购置的固定资产,须在年初编制部门预算时同步编制政府采购预算,未编制采购预算的一律不安排采购。有采购预算的,在资产购置前先提报资产购置计划,财务人员确认资金来源,经理事长办公会研究批准后,各科室按程序办理采购。支付指标到达后,由财务人员根据科室提供的资料和发票按照付款流程予以拨付款项。

2、日常管理:

办公室和财务室为各类固定资产的共同管理人。办公室负责登记台帐及固定资产的实物动态管理,财务室负责固定资产的会计核算,使用部门和使用人变动时应先报办公室变更登记,再由办公室通知财务室进行会计核算变更。年终由办公室组织人员进行固定资产清点,清点结果与固定资产明细帐核对,以确保帐实相符,保证固定资产的安全使用。固定资产报废,先由使用人提出申请,经科室负责人同意,办公室审验,经分管领导、主要领导批准同意后报财务室,由财务室按管理规定和程序办理固定资产报废手续。

第四条   财务支出事项管理

财务支出事项一般包括机关基本运行支出和专项资金支出。

  • 机关基本运行支出

(1)机关基本运行费用类支出

为保证业务正常开展发生的费用类支出,如:各类培训费、差旅费、交通费、招待费、会议费、劳务费等各项费用类支出,一次性支出500元以内的支出事项由实施人申请,经科室负责人审核,报分管领导、主要负责人批准同意后方可执行。

500元(含500元)以上5000元以内的,由实施人填写《支出事项审批单》,经科室负责人审核,办公室审批,报分管领导、主要负责人批准后方可执行。

5000以上(含5000元)的支出事项由实施人填写《支出事项审批单》,先经科室负责人审核,办公室审批,报分管领导同意,再经财务室确认资金来源,理事长办公会研究审批后方可执行。

发生的费用在任务结束后,实施人按索取的有效凭证,依据相关文件和上级有关费用报销规定、标准予以报销。

  • 机关基本运行日常办公用品购置支出

日常办公用品采购,由科室负责人提出申请,填写《办公用品采购申请表》报办公室审批,经分管领导、主要领导批准同意后由办公室负责采购。

所有采购物品属于强制公务卡结算目录范围的,一律实行公务卡结算,凡不实行公务卡结算的,财务不予报销。

2、专项资金支出

(1)专项资金支出事前审批

凡属本年预算范围内的专项资金事项,实施人填写《支出事项审批单》,先经科室负责人审核,报分管领导同意,再由财务室确认资金来源,主要负责人批准后方可执行。

(2)专项资金的申报支出程序

各业务科室就专项资金与财务室沟通后确定资金来源(其中,特殊事项还须与财政局达成一致意见)→业务科室拟定资金申请报告,提报时需附签发的文件、明细数据电子档及其他必要资料,作为拨付资金的原始依据→于每月的7号前提报至财务室→财务室汇总后于每月10日前报财政部门审批→计划下达后→办公会议研究资金支出事宜→业务科室收集相关纸质拨款文件明细、发票、收据并经经办人、科室负责人、财务负责人、分管领导、理事长审签后报财务室,财务室在付款凭据齐备后3-5个工作日内办理资金支付手续。

  (3)专项材料的采购与固定资产的购入管理办法一致。

(4)专项资金的抽检

结合专项经费具体特点,财务室将联合财政主管业务科室、本单位业务科室不定期对专项资金的使用情况进行调查了解。

3、报销签字管理

(1)严格执行“一支笔”审批制度,报销单据时,分管副理事长牵头业务科室负责人、经办人对相关业务的真实性负责,财务人员对资金使用是否符合相关规定及发票单据是否签字齐全负责。

(2)《支出事项审批单》为报销凭据之一,对无此单的事项,财务室将不予报销。

( 3 ) 基本运行费用及零星支出于每周五签字报销,上下班交通补贴及托幼费于每季度最后一个月的20日汇总签字报销,无特殊情况不得跨年度报销。

第五条  现金、公务卡结算管理

1、单位可以在下列范围内使用现金:

   (1)职工工资、津贴;

   (2)个人劳务报酬;

(3)根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金;

(4)各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出;

(5)出差人员必须随身携带的差旅费;

(6)结算起点以下的零星支出;

(7)中国人民银行确定需要支付现金的其他支出。

 2、现金要严格按照银行核定的库存限额管理,超出部分及时送存银行,不得白条顶库。

    3、严格现金收付手续,收入现金要向交款人开具收款收据,并于当日送存开户银行;支付给个人的现金须经领款人及有关人员签字,可以从本单位零余额账户开户银行提取,不得从本单位的现金收入中直接支付(即坐支)。

4、控制并逐步减少现金结算,确需因公现金借款的,填写借款单经科室负责人、分管副理事长审核报请理事长签字同意后方可借款。借款1000元以上的应提前两天通知财务部门。公务结束后须于7日内结清借款,不得办理跨年度借款。

5、日常零星开支费用凭发票按程序报销,不得用不符合财务制度的凭证顶替库存现金(即白条抵库)。

6、不准代其他单位收、付现金,不准将单位收入的现金以个人名义存入银行,不准保留账外公款(即小金库)。

7、出纳员应当建立健全现金账簿,逐笔记载现金收付,每日核对账款是否相符,每月核对账账、账实是否相符,做到日清月结。

8、严格执行公务卡强制消费目录,凡目录规定的公务支出项目,应按规定使用公务卡结算,未使用公务卡结算的,一律不予报销。

第六条  支票管理

1、空白支票和支票印鉴,必须设专人负责保管,分别放置。支票必须随签发、随盖章,不得事先盖章备用,严防遗失和被盗。

2、各科室工作人员因需要领用支票,须经领导同意方可到财务领取转帐支票,并说明用途、金额。经办人不得将支票转借他人或擅自改变用途及扩大使用限额,否则会计人员有权不予报销。经办人如因管理不善,遗失支票的,要立即到银行办理挂失手续,对造成损失的,由经办人负责赔偿。

3、凡超过结算起点1000元以上的开支,一律使用转帐支票,不得使用现金结算。

    4、领用支票时,会计人员要对支票编码、领用人、用途进行登记。

    5、领用支票人在结算后,五日内连同原始凭证经领导签字后送回财务。超过规定时间,支票签发人负责向领用人员催讨。

    6、支票使用人不得随意将领取的支票转交他人或转作其他用途。

7、会计人员必须严格执行财会规章制度,完善支票签发、注销手续,及时核对已发出的支票,不得签发空头支票。

第七条 收费票据管理

为加强票据管理,规范票据的领购、发放、使用、保管及核销,预防票据丢失,填制错漏,结合残联工作的实际,特制定本制度。

财务对票据的领取、使用实施统一管理。

财务领回票据后,登记入册,确定专职的票据管理人员,建立健全票据登记台帐,落实相关责任。

第八条 会计工作交接管理

    1、会计人员工作调动或因其他原因离职,必须与接替人员办理交接手续,未办清交接手续的不得离职。会计主管人员办理交接,由单位领导监交。一般会计人员交接,由会计主管人员监交。

    2、离职的会计人员,在办理移交手续前,必须将一切账务全部处理完毕。

3、会计人员在办理交接时,应交清下列主要事项:

(1)已经受理的经济业务尚未填制会计凭证的,应当填制完毕。

(2)尚未登记的帐目,应当登记完毕,并在最后一笔余额后加盖经办人员印章。

(3)整理应该移交的各项资料,对需说明的事项写出书面材料。

(4)编制移交清册,列明应当移交的会计凭证、会计帐簿、会计报表、印章、现金、有价证券、支票簿、发票、会计软件及密码、会计软件数据磁盘(磁带等)及有关资料、实物其他会计资料和物品等内容。

(5)有关文件和规定、规章制度,经办未了事项及其他交代事项。

   4、会计人员需长期离职,在没办清交接手续前不得离职。

   5、年度内单位会计人员交接,接管的会计人员必须继续使用移交的帐薄连续记帐,不得自立一套新帐。

第九条   会计档案管理

     1、根据《中华人民共和国会计法》的规定,对会计凭证、会计帐簿、财务会计报告和其他会计资料应当建立档案,妥善保管。每年形成的会计档案,应由财会部门按照归档要求整理成册,移交本单位档案部门。财会部门可暂存年度会计档案。

     2、会计档案的保管、存放要符合《会计档案管理办法》的要求,存放有序、查找方便、保管安全。严防销毁、散失、泄密。

3、会计档案归档的范围

 (1)会计凭证。包括外来的和自制的各种原始凭证、原始凭证汇总表、记账凭证、记账凭证汇总表,银行存款(借款)对账单及余额调节表等。年度终了都必须按照规定归档。

 (2)会计账簿。包括总账、明细账、日记账、各种辅助登记簿等。

 (3)财务报告。包括《会计制度》规定和主管部门临时通知编报的主要财务指标快报,月、季、年度会计报表,报表附注及财务情况说明书。上级主管部门对报告的批复及社会审计的审计报告。

 (4)其它会计核算资料。凡与会计核算紧密相关的,由会计部门负责办理的有参考价值的数据资料。  

4、会计档案的保管期限根据工作需要,分为永久和定期两类。

(1) 各种原始凭证和记帐凭证保管15年。

 (2) 总帐、明细帐的会计账簿保存15年,其中现金和银行存款日记账保存25年。

 (3)会计报表保存10年,其中年度决算表永久保存。

5、会计档案的销毁

 (1)会计档案保管期满,需要销毁时由档案部门提交销毁清单,会同财务部门共同鉴定后,编制会计档案销毁清册,报经主管领导和上级主管部门批准后,方可销毁。对其中未了结的债权、债务的原始凭证,应单独抽出,另行立卷,由档案部门保管到结清债权、债务时为止。

 (2)按规定销毁会计档案时,应由档案部门和财会部门、审计部门共同派人监销,监销人在销毁会计档案以前要认真清点、核对,销毁后,在销毁清册上签名盖章,并将监销情况以书面形式报告有关领导。

会计档案保管期满需要销毁时,由本单位挡案部门提出销毁意见,会同财会部门共同鉴定,严格审查,编造会计档案销毁清册。

第十条   本制度自下发之日起执行。

 

 

 

第四部分   名词解释

 

一、财政拨款收入:指由区级财政当年拨付的资金。按现行管理制度,区级部门决算中反映的财政拨款包括一般公共预算财政拨款和政府性基金财政拨款。

二、上级补助收入:指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入:指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。包括事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等。如:xx单位开展xx活动取得的xx收入……等。

四、经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如xx单位开展xx活动取得的xx收入……等。

五、附属单位上缴收入:指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

六、其他收入:指单位取得的除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的各项收入。

七、用事业基金弥补收支差额:指事业单位在预计用当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

八、年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金,或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配:指事业单位按照《事业单位会计制度》的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

十、年末结转和结余:指单位按照有关规定结转到下年继续使用的资金,或项目已完成等产生的结余资金。

十一、基本支出:指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

十二、项目支出:指单位在基本支出之外为完成特定的工作任务或事业发展目标所发生的支出。

    十三、经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费:指区级部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十五、机关运行经费:指各部门的公用经费,包括办公费及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。